- Blog
- Izračun danskog poreza na registraciju
Izračun danskog poreza na dar pri registraciji
Naučite kako izračunati danski porez na registraciju u 2025. godini. Vidjet ćete porezne razrede, dodatne naknade za CO₂, odbitke za električna vozila i stvarne primjere za benzinska, električna i komercijalna vozila.
Kupnja ili uvoz automobila u Dansku dolazi s jednim od najviših poreza na registraciju u Europi, registreringsafgift.
Kao trgovac automobilima, važno je znati kako ovaj porez funkcionira kako biste mogli planirati troškove i osigurati da vaši automobili ostanu profitabilni.
U ovom vodiču provest ćemo vas kroz sve što trebate znati o porezu na automobile u Danskoj u 2025. godini. Vidjet ćete primjere izračuna za benzinski automobil, električno vozilo i komercijalni kombi te saznati kako amortizacija može smanjiti porez na registraciju uvezenih rabljenih automobila.
Krenimo!
Ključni podaci
- Danski porez na registraciju temelji se na vrijednosti vozila, vrsti i emisijama. Za osobne automobile u 2025. porezni razredi su 25%, 85% i 150% vrijednosti automobila.
- Električna vozila imaju koristi od odbitka od 165.000 DKK (privatni automobili) i plaćaju samo 40% izračunatog poreza do 2026. godine.
- Od 2026. godine porezne stope za električna i hibridna vozila postupno će se povećavati sve dok do 2035. ne budu oporezovane isto kao i benzinski i dizelski automobili.
Izračun registracijske naknade u Danskoj
Danski porez na registraciju je porez na registraciju koji plaćate prilikom prve registracije automobila. Iznos poreza nije fiksan. Umjesto toga, temelji se na vrijednosti, vrsti i emisijama automobila .
Dakle, dva automobila s istom cijenom mogu dobiti vrlo različite porezne račune ovisno o tome jesu li benzinski, dizelski, hibridni ili električni.
Za izračun poreza potrebna su vam tri glavna elementa:
- Vrijednost automobila (na temelju tržišne vrijednosti u Danskoj, ne samo cijene na fakturi)
- Vrsta vozila (osobni automobil, kombi, motocikl itd.)
- Emisije CO₂ i ispunjava li automobil uvjete za odbitke (npr. električna vozila, automobili s niskim emisijama)
Kako bi lakše procijenili porez, mnogi trgovci koriste službeni danski kalkulator poreza na automobile tvrtke Motorstyrelsen. Uskoro ćete vidjeti kako izgleda, ali prvo, pogledajmo trenutne porezne stope u 2025. godini.
Porezne stope u 2025. godini
Evo pregleda trenutnih stopa registracije vozila u Danskoj za različite tipove vozila u 2025. godini.
► Cijene privatnih automobila
- 25% na vrijednost do 72.900 DKK
- 85% na vrijednost između 72.900 i 226.500 DKK
- 150% na vrijednost iznad toga
► Cijene za kombije/komercijalna vozila
- Prvih 84.000 DKK vrijednosti vozila je oslobođeno poreza (na taj dio plaćate 0% poreza)
- Na vrijednost iznad 84.000 DKK plaćate 50% poreza.
Postoji izuzeće za određena kombija (otvorena kombija, pickupove ili kombije bez bočnog prozora iza vozača i težine preko 3000 kg).
Za takva vozila porez je ograničen na 47.000 DKK kako bi teška komercijalna vozila ostala pristupačna tvrtkama.
► Cijene za motocikle
- 25% do 22.500 DKK;
- 85% s 22.500 na 76.200;
- 150% na ostatak
► Cijene električnih automobila
Ako registrirate električno vozilo prije 2026. godine, plaćate samo 40% izračunatog poreza. Također od vrijednosti automobila prije primjene poreza oduzimate poseban odbitak:
- Privatni električni automobili : 165.000 DKK
- Električni kombiji : 77.500 DKK
- Električni motocikli : 104.000 DKK
Dakle, ako uvezete električni automobil vrijedan oko 224.000 DKK (30.000 €), oduzimate odbitak od 165.000 DKK, što znači da oporeziva vrijednost iznosi 59.000 DKK.
Porez se zatim izračunava na taj iznos, a budući da električna vozila plaćaju samo 40% prije 2026., konačni porezni račun ostaje relativno nizak.
► Doplate za CO2
Uz redovni porez, postoji dodatna naknada za CO₂ koja se temelji na emisijama automobila:
- 0–109 g/km : 280 DKK po gramu
- 109–139 g/km : 560 DKK po gramu
- Iznad 139 g/km : 1.064 DKK po gramu
Za kombije, kamione i kampere, dodatna naknada za CO₂ je jednostavnija: fiksnih 280 DKK po gramu, bez obzira na razinu.
Sažetak poreznih stopa za 2025. godinu
Radi boljeg razumijevanja, evo sažetka stopa registracije vozila za različite tipove vozila za 2025. godinu.
Vrsta vozila | Osnovni porezni razredi | Osnovni odbitak |
Osobni automobil |
| 24.300 danskih kruna |
Kombi / komercijalni |
| 33.600 danskih kruna |
Motocikl |
| - |
Uz osnovne porezne razrede, postoje dodatni odbici za električna vozila i automobile s niskim emisijama te CO₂ doplatci koji mogu povećati konačni porez.
Vrsta vozila | Odbitak za električna vozila | Odbitak za niske emisije | Naknada za CO₂ |
Osobni automobil | 165.000 danskih kruna | 45.000 DKK (i platiti 65% poreza) |
|
Kombi / komercijalni | 77.500 danskih kruna | - | 280 DKK/g |
Motocikl (električno vozilo) | 104.000 danskih kruna | - | - |
Električna vozila (općenito) | Samo 40% obračunatog poreza do 2026. | - | - |
Kako izračunati danski porez na automobile za uvezena rabljena vozila
Kada uvozite rabljeni automobil u Dansku , primjenjuju se iste kategorije, odbitci i CO₂ naknade kao i za nove automobile. Razlika je u tome što se porez temelji na vrijednosti automobila na danskom tržištu.
Ta vrijednost uzima u obzir starost automobila, kilometražu, stanje i opremu. Drugim riječima, amortizirani automobili će vam donijeti niži porez.
Za trgovce, ovo često čini automobile s većom kilometražom učinkovitim načinom za smanjenje poreza na registraciju, a istovremeno pronalaze automobile koji se dobro prodaju u Danskoj.
Kupite s eCarsTradeom
Kao što vidite, uvoz automobila može biti pristupačan način proširenja ponude vašeg autosalona u Danskoj. Nabava automobila od eCarsTradea omogućuje vam pristup vozilima iz cijele Europe , s jasnim cijenama i bez skrivenih troškova.
Možete započeti pretragu filtriranjem prema vrsti goriva i fokusiranjem na električna vozila ako se dobro prodaju u vašem području.
Ovo je također dobra opcija za uvoz jer imaju koristi od velikih odbitaka i plaćaju samo 40% izračunatog poreza na registraciju prije 2026. godine.
Naravno, eCarsTrade nije ograničen samo na rabljena električna vozila . Možete pronaći i benzinske, dizelske, hibridne i bivše leasing kombije , a svi imaju isti postupak kupnje koji vam pomaže u planiranju troškova prije licitiranja.
Primjer izračuna iz stvarnog života
Sada, pogledajmo službeni kalkulator poreza na automobile u Danskoj i kako brojke funkcioniraju u praksi. Evo tri različita slučaja koja trgovci često razmatraju.
► 2 godine star benzinski automobil
Recimo da ste uvezli VW Golf 1.5 TSI benzinac iz 2023. s prijeđenim kilometrima od oko 35.000 km. Njegova tržišna vrijednost na danskom tržištu procjenjuje se na 220.000 DKK, dok je originalna nova cijena u Danskoj bila 300.000 DKK.
Ove procjene, zajedno s podacima o automobilu, unesite u kalkulator i evo poreza koji ćete na kraju dobiti:
Prema službenom kalkulatoru poreza, sustav prvo primjenjuje standardne porezne razrede i dodaje dodatnu naknadu za CO₂.
Nakon oduzimanja osnovnog odbitka, konačni registracijski dar iznosi 90.870 DKK.
► Novo električno vozilo
Sada, razmotrite novi Tesla Model Y Long Range (električni) s cijenom na danskom tržištu od oko 450.000 DKK.
Za električna vozila pravila su drugačija. Prvo se oduzima odbitak od 165.500 DKK, zatim opći osnovni odbitak, a nakon toga se naplaćuje samo 40% poreza do 2026. godine. Budući da električni automobili imaju emisiju CO₂ od 0 g/km, nema dodatne doplate.
S ovim pravilima, službeni kalkulator pokazuje konačni registracijski dar od samo 18.394 DKK.
To je daleko niže nego za benzinski ili dizelski model iste cijene, što pokazuje koliko su poticaji za električna vozila još uvijek jaki u Danskoj.
► Komercijalni kombi
Pogledajmo porez na Ford Transit Custom 2.0 EcoBlue dizelski kombi iz 2022. godine, čija je tržišna vrijednost na Danskoj oko 200.000 DKK, a originalna nova cijena iznosi 300.000 DKK.
Za kombije, prvih 84.000 DKK vrijednosti je oslobođeno poreza, a ostatak se oporezuje s 50%. Uz to, postoji i dodatna naknada za CO₂ od 280 DKK po gramu. S emisijama od oko 186 g/km, to predstavlja visok dodatni trošak.
Prema službenom kalkulatoru, konačni registracijski dar iznosi 56.151 DKK.
Ovi primjeri daju dobru ideju o tome kako porez funkcionira, ali točan iznos uvijek će ovisiti o specifičnim detaljima automobila, poput njegove cijene, starosti, kilometraže, opreme i emisija.
Dakle, trebali biste unijeti svako vozilo putem kalkulatora prije donošenja odluka o uvozu ili određivanju cijene.
Što se mijenja za električna vozila i hibride u 2026. godini?
Do kraja 2025. godine električna vozila plaćaju samo 40% uobičajenog poreza na registraciju i imaju koristi od posebnih odbitaka. Međutim, to će se promijeniti od 2026. godine.
Prema vremenskom planu Europskog opservatorija za alternativna goriva , porez na registraciju električnih vozila porast će na 48%, a zatim će se povećavati za 8% svake godine dok ne dosegne 80% u 2030. godini.
Izvor: Europski opservatorij za alternativna goriva
Plug-in hibridi već danas plaćaju veći porez od električnih vozila (65% u 2025.), a postotak će im se postupno povećavati svake godine dok do 2035. ne budu oporezovani isto kao benzinski i dizelski automobili.
Dakle, ako želite uvoziti u Dansku, imajte na umu da bi registracija električnih vozila mogla biti puno jeftinija sada nego za samo nekoliko godina.
Često postavljana pitanja
► Koliki je porez na rabljene automobile u Danskoj?
Porez se, između ostalog, temelji na tržišnoj vrijednosti automobila u Danskoj.
Za osobne automobile u 2025. godini porezni razredi su 25%, 85% i 150% vrijednosti automobila. Postoje i odbici i dodatne naknade koje mogu promijeniti iznos.
► Koliki je porez na uvoz automobila u Danskoj?
Uvezeni automobili također slijede ista pravila registracije, a cijena se temelji na tržišnoj vrijednosti automobila u Danskoj, a ne samo na cijeni na fakturi u inozemstvu.
► Zašto je stopa poreza na motorna vozila u Danskoj tako visoka?
Jer je sustav osmišljen kako bi ograničio broj automobila na cesti i potaknuo vozila s nižim emisijama.
► Mogu li smanjiti porez na automobil u Danskoj?
Da, uglavnom kroz vrstu vozila koju odaberete. Električna vozila i hibridi ostvaruju velike odbitke i niže stope do 2026., a automobili s niskim emisijama imaju dodatne popuste. Za uvoz rabljenih vozila, niža tržišna vrijednost također smanjuje porez.
eCarsTrade nudi internetske aukcije automobila ex-lizing vozila iz Europe!
